ISA 계좌개설 장단점 중개형 개인종합 자산 관리계좌 서민형 소득기준

 

안녕하세요! 오늘은 절세 통장으로 불리는 ISA 계좌에 대해 알아보려고 합니다. ISA 계좌는 여러 금융 상품을 한 곳에서 관리하면서, 이자와 배당소득에 대한 비과세 혜택을 받을 수 있게 해주는 계좌입니다. 하지만 이 계좌에도 장단점 있습니다. 자세히 알아봅시다.

ISA 계좌개설 장단점 중개형 개인종합 자산 관리계좌 서민형 소득기준

 

ISA 계좌란?

 

 

ISA 계좌는 '개인종합자산관리 계좌'라는 이름으로도 알려져 있으며, 여러 금융 상품을 한 곳에서 통합적으로 관리할 수 있게 해주는 계좌입니다. 그 중에서도 이 계좌의 가장 큰 특징은 이자와 배당소득에 대한 비과세 혜택을 받을 수 있다는 점입니다. 이는 세금 절약을 통한 재산 증식에 큰 도움이 될 수 있습니다.

단, 이 혜택을 받기 위해서는 특정조건을 만족해야 합니다. 최소 3년 동안 계좌를 유지해야 합니다. 따라서, 이 기간 동안 자금이 일시적으로 묶일 수 있다는 점을 고려해야 합니다.

ISA 계좌는 연간 2,000만원을 5년 동안 최대 1억 원까지 납입할 수 있습니다. 그리고 이월이 가능한데, 이는 현재 연도에 납입한도를 다 채우지 못하더라도 다음 연도에 이를 추가로 납입할 수 있다는 의미입니다.

 

ISA 계좌는 중개형, 일임형, 신탁형 등 세 가지 종류로 나뉩니다. 그중에서도 중개형을 가장 많이 선택하는데, 이는 투자자가 직접 투자를 관리할 수 있기 때문입니다. 중개형은 다시 일반형과 서민형으로 나뉘며, 서민형은 특정 소득 기준을 만족해야만 가입이 가능합니다. 연간 근로소득 5000만 원 이하 혹은 종합소득 3500만 원 이하 거나 무소득자일 경우 가입가능합니다.

 

▶ 휴면환급금 조회 및 신청방법 (정부 미환급금 찾기 서비스)

휴면환급금 조회 및 신청방법 (정부 미환급금 찾기 서비스)

 

 

ISA 계좌 장단점

 

 

ISA 계좌 장점

 

1. 비과세 혜택

ISA 계좌의 장점 중 하나는 비과세 혜택입니다. 이자와 배당소득에 대해 소득에 따라 일반형 200만원, 서민형 400만 원까지 비과세를 적용해 줍니다. 특히 배당주를 투자하는 경우에는 이러한 비과세 혜택이 더욱 유리합니다. 또한 비과세 한도를 초과하는 부분에 대해서도 9.9% 분리과세를 적용하여 세금 부담을 더욱 줄일 수 있습니다.

2. 분리과세가 적용

두 번째 장점은 분리과세가 적용되는것입니다. 일반적으로 금융소득 종합과세에서는 이자와 배당소득이 일정 금액(2천만 원)을 초과하면 근로소득이나 사업소득과 합산되어 더 많은 세금을 내야 할 수 있습니다. 그러나 ISA 계좌에서 발생한 이자와 배당소득은 금융종합과세에서 배제되어 세금 부담을 낮출 수 있습니다. 더불어 분리과세 세율도 일반 세율보다 낮아 세금 절감 효과를 얻을 수 있습니다.

3.  손익 통산

세 번째 장점은 손익 통산이라는 점입니다. 일반 계좌는 단순히 이익에 대해서만 과세됩니다. 그러나 ISA 계좌에서는 이익과 손실을 통산하여 순수익에 대해서만 과세를 하게 됩니다. 이로 인해 손실이 발생할 경우에도 세금 부담이 줄어들며, 이를 통해 절세 효과를 더욱 극대화할 수 있습니다.

 

ISA 계좌 단점

 

ISA 계좌도 단점이 존재합니다. 가장 큰 단점은 의무가입 기간이 3년이라는 점입니다. 비과세 혜택을 받기 위해서는 최소 3년 동안 계좌를 유지해야 하므로, 투자자의 현금 유동성이 일정 기간 동안 제약을 받을 수 있습니다. 또한 한도 제한이 있어 매년 납입할 수 있는 금액이 제한되어 있습니다.

ISA 계좌로는 국내 상장 주식에만 투자가 가능하며, 해외 주식 투자는 불가능합니다. 이에 대한 대안으로 국내 상장된 다양한 미국 ETF 상품에 투자할 수 있습니다.

 

최근에는 ISA 계좌의 납입한도와 비과세 한도가 두 배 이상으로 늘어나는 등, 비과세 혜택이 확대되는 방향으로 정부 정책이 발표되었습니다. 이는 투자자에게 더 큰 세제 혜택을 제공하며, 더 많은 자금을 투자할 수 있게 해 줍니다.

이런 점들을 고려하여 ISA 계좌를 개설할지 여부를 결정하시면 좋을 것 같습니다.

 

함께 보면 좋은 글

 

▶  통신요금 환급금 조회 및 신청방법

통신요금 환급금 조회 및 신청방법